Många tänker på hur de kommer att leva i hög ålder. Dessutom finns det en tendens att information om detta i första hand söks av unga människor, som försöker förstå om de mottagna beloppen kommer att räcka för att leva på eller om det är nödvändigt att vidta några åtgärder för att öka sitt eget välbefinnande nu. Det första folk börjar leta efter information om är naturligtvis försäkringsdelen av pensionen. Vad är denna del, varför försäkring? Innebörden är att pensionärer är handikappförsäkrade eftersom de inte längre kan försörja sig själva.

Hela livet före detta tycks de ha gjort försäkringsbetalningar (avgifter till Pensionsfonden), som de lever av när de uppnått en viss ålder. Detta system fungerar framgångsrikt i de flesta civiliserade länder, medan ingen förbjuder människor att spara för sina egna utgifter. bekväm ålderdom på något annat lagligt sätt.

Försäkring del av pension: vad är det?

Om vi ​​fördjupar oss i denna fråga mer i detalj visar det sig att bidragen från och med början av innevarande år inte längre är uppdelade i två delar, som tidigare var fallet, och alla betalningar (om inget annat anges) skickas specifikt till försäkringskonto. Det vill säga i processen arbetsaktivitet en del (en viss procent) av lönen skickas till Pensionsfonden som delar ut ett visst antal poäng (beroende på erhållet belopp).

Efter offensiven pensionsålder Dessa poäng omvandlas till ett visst belopp (igen, beroende på det totala antalet poäng), och utifrån det beräknas de medel som pensionären kommer att få varje månad. Detta system är mycket bekvämare än det tidigare befintliga, eftersom nu både mängden bidrag till pensionsfonden och den totala försäkringsperioden är av stor betydelse. Detta innebär att ju mer en person arbetade i sitt liv, desto mer kommer han att få i ålderdom.

Kumulativ del av försäkringspensionen

Tidigare var pensionen uppdelad i försäkrings- och sparande. Nu går hela betalningsbeloppet direkt till försäkringsbolaget. Men varje medborgare, om han har en sådan önskan, kan överföra en viss summa avdragna pengar till ett sparkonto. Dess fördel är att dessa medel kan förvaltas (även om de inte kan tas ut före pensionsåldern).

Det vill säga, istället för att bara samlas i pensionsfonden, kommer de att arbeta för medborgaren och ständigt öka hans framtida inkomst, som han kommer att få i ålderdom. Detta system har både fördelar och nackdelar. Det bör noteras att försäkringsdelen arbetspension(faktiskt, som alla andra) kan inte vara under en viss nivå. Det innebär att du bara kan skicka ett strikt fast belopp till spardelen, som kommer att ändras varje år.

Betalningar

Den fonderade och försäkringsdelen av pensionen betalas ut till medborgaren i vissa situationer, vilket kanske inte har något att göra med att nå en viss ålder (detta är det vanligaste, men inte det enda alternativet). Utbetalningar kan ske i samband med att en familjeförsörjare försvinner eller den försäkrade personens funktionshinder. För att få dessa pengar måste en person fylla 55 år (för kvinnor) eller 60 år (för män), ha en total försäkringstid på mer än 15 år och samla minst 30 poäng under denna tid (detta är inte svårt under en så lång period). Denna lag kommer att träda i kraft först 2025, och innan dess kommer antalet obligatoriska poäng, med start från 6,6, gradvis att öka varje år, liksom den erforderliga arbetserfarenheten, som 2015 bara är 6 år. Mer information om detta skrivs nedan.

Belopp och beräkning av pension

För att bestämma mängden medel som en medborgare kommer att få varje månad efter pensioneringen, används följande formel: Försäkringsbetalning = (fast belopp x premiekoefficient) + (antal poäng x premiekoefficient x fastställt belopp på betalningsdagen). Denna beräkning kan användas både för att fastställa det belopp som garanteras av försäkringsdelen av pensionen och för dess fonderade version.

Bonuskoefficienten är en viss bonus på den betalning som en medborgare får som fortsätter att arbeta även efter att ha uppnått pensionsåldern, utan att formalisera det. Det vill säga, ju mer han jobbar, desto mer kommer han att få som resultat. Försäkringsdelen av arbetspensionen, som är den vanligaste av alla dess slag, får också en liknande "bonus" från staten.

Skillnader mellan försäkring och fonderade pensioner

Varje medborgare kan besluta att bidra med det belopp som fastställs i lag inte till grundpensionen (försäkrings-) utan till den fonderade pensionen. Detta är inget obligatoriskt krav, utan helt enkelt en möjlighet för den som vill förvalta sina pensionsmedel. Medborgare som inte vill göra detta kommer att få sina vanliga betalningar vid ålderdom och behöver inte oroa sig för någonting. Men för människor som förstår finansiella transaktioner och vet hur man drar nytta av riskfyllda investeringar ger staten en sådan möjlighet.

En medborgare kan placera hela beloppet av sin fonderade pension i valfri icke-statlig pensionsfond efter eget gottfinnande och därigenom eventuellt få mer inkomst i framtiden. Trots att den fonderade och försäkringsdelen av pensionen intjänas parallellt, om den fonderade delen går förlorad av en eller annan anledning (dvs. om detta sker på grund av fondens ägare), kommer den inte att ersättas . Så alla transaktioner med investerade medel utförs av medborgaren på egen risk och risk.

Sociala betalningar

Denna typ av pension tilldelas medborgare som inte har arbetat under den tid som krävs och därför inte kan göra anspråk på arbetspension. Försäkringsdelen av pensionen, liksom den fonderade, beaktas inte i detta alternativ, eftersom den sociala ersättningen är av fast karaktär, inte beroende av annat än lagstiftningsnormer. På grund av att kraven för att få arbetspension fram till 2025 kommer att sänkas något, finns det en stor chans för många delar av befolkningen att ändå försöka få den, och inte det minskade sociala alternativet. Man bör komma ihåg att sociala betalningar börjar lite senare än vanligt (från 65 för män och 60 för kvinnor).

Förtidspension

Vissa kategorier av medborgare som arbetat länge under svåra förhållanden har möjlighet att gå i pension före pensionsåldern. Gruvarbetare, sjöbesättningar, kollektivtrafikförare, sjukvårdspersonal, personer inom vissa kreativa yrken och lärare har rätt till detta. Storleken på försäkringsdelen av pensionen, liksom andra beräkningar, är helt identiska med de standardiserade som används för majoriteten av befolkningen.

Individuell pensionskoefficient (IPC)

Sedan början av detta år har den ersatt den tidigare befintliga avgiften till försäkringsdelen av pensionen och till den fonderade. Nu kommer all arbetsaktivitet för en enskild person, som ingår i försäkringstiden, att bedömas i poäng. Varje punkt är ett uttryck för ett fast belopp, som varje år fastställs av regeringen. För att gå i pension i år måste du ha samlat på dig minst 6,6 poäng och ha varit täckt i mer än 6 år. Varje år ökar dessa krav, och redan 2025 ska minsta antalet poäng vara 30, och försäkringstiden ska vara minst 15 år.

Faktum är att regeringen har reformerat pensionsprogrammet fullständigt och startat det nästan från början, vilket kommer att göra pensioneringen mycket lättare för många delar av befolkningen under de kommande 10 åren. Observera att poäng inte bara ges när du arbetar. Sålunda bedöms ett års värnplikt, vård av barn, funktionsnedsättning etc till 1,8 poäng. Samtidigt kostar vård av det andra barnet redan 3,6 poäng och vård av det tredje – 5,4 poäng. Det finns också begränsningar. Du kan inte tjäna mer än det antal poäng som anges av regeringen under ett år (detta kommer att öka varje år under det kommande decenniet).

Vad hände innan?

Under föregående år (och tidigare) delades inbetalningarna till pensionsfonden upp i två delar, och de bestod av den fonderade och försäkringsdelen av pensionen. Det är inte svårt att avgöra hur mycket procent som spenderades på var och en av dem, eftersom denna information är tillgänglig i många öppna källor. Kort sagt stod försäkringsdelen för 16 % av de 22 % som överförts till Pensionsfonden och den fonderade delen för resterande 6 %.

Detta system fungerade ganska framgångsrikt, men på grund av den ökande förekomsten av bedrägerier bland icke-statliga pensionsfonder och på grund av att majoriteten av befolkningen inte hade bråttom att dra nytta av de tillgängliga möjligheterna, beslutades det 2015 att delvis reformera det befintliga systemet för att förbättra det. Det kommer att vara möjligt att förstå exakt om situationen verkligen har förbättrats, om reformerna hjälpte eller inte, tidigast om ett år, och vi kommer att se alla fördelar först om tio år.

Vad kommer att hända nu?

Genom att sammanfatta allt som skrivits ovan kan vi dra slutsatsen att det för tillfället helt enkelt inte finns något sådant som storleken på försäkringsdelen av en pension, eftersom avgifterna inte längre är uppdelade i några separata delar och inte är separat försäkring och separat finansierad.

Trots reformerna och förändringarna i pensionssystemet kan varje medborgare på egen begäran medvetet minska antalet poäng som utgör försäkringsdelen av pensionen och överföra dem till den fonderade delen för att få en viss inkomst. Försäkringsdelen av pensionen (eller helt enkelt försäkringspensionen) kommer i alla fall att vara större än den fonderade, så en medborgare bör inte lämnas utan försörjning även i den mest negativa situationen.

Enligt lagstiftningen har sedan 2015 försäkringsdelen av pensionssparandet omvandlats till en egen typ - en försäkringspension. Eftersom det finns flera typer av pensioner förstår inte alla vad de är och vad de är bildade av. Vad en försäkringspension är kommer att diskuteras i denna artikel.

Begrepp

Försäkringspension- Vad är detta? En liknande fråga ställs av medborgare som möter denna term. Av namnet i sig är det tydligt att denna pension är bildad på försäkringsprincipen. Det vill säga att under hela den period då arbetsgivaren betalar obligatoriska försäkringsavgifter för sin anställd får den anställde försäkringspension. Dess storlek beror direkt på lönen. När en försäkrad händelse inträffar, det vill säga uppnår pensionsåldern och inte längre kan arbeta, börjar medborgaren få månatliga statliga betalningar.

Varför är detta nödvändigt?

Eftersom en ny typ av utbetalning kommer att användas istället för arbetspension bör du förstå vad de skiljer sig åt och vad de behövs för. Det finns ingen anledning att få panik och göra som våra medborgare är vana vid när de står inför något okänt och nytt. Faktum är att allt är väldigt enkelt, och det viktigaste att förstå är: ju högre en persons lön, desto högre försäkringsavgifter och följaktligen, större storlek pensioner. Om tidigare en medborgare bara kunde få ett visst belopp pensionsutbetalningar, då har han i dag rätt att bestämma storleken på sin pension i framtiden. Således kan vi dra slutsatsen att ju mer en anställd tjänar, desto högre blir hans försäkringspensionsutbetalningar, vilket i framtiden kan avgöra storleken på hans inkomst.

Hur bildas den

Som nämnts ovan bildas försäkringspensionen av arbetsgivarens obligatoriska försäkringsutbetalningar för sin anställde. Det totala avgiftsbeloppet är 22 % för obligatorisk pensionsförsäkring. Dessa procentsatser är uppdelade i en gemensam taxa, som är lika med 6%, och en individuell taxa, lika med 16%. Solidaritetstaxan är avsedd att finansiera fasta betalningar. Medborgarna erbjuds två pensionsalternativ att välja mellan. Beroende på hans individuella beslut kan han välja vilken del av intresset som ska gå till att bilda en försäkringspension. Till exempel kan en individuell taxa på 16 % av avgifterna helt och hållet användas för att ackumulera försäkringsdelen av pensionsavgifterna. Eller, som i ett annat alternativ, kan 6 % gå till en fonderad pension och 10 % kan bilda en försäkringspension. Därmed blir det tydligt varför förändringar infördes i lagstiftningen om försäkringspension och hur den är utformad.

Arbetsförsäkringspension

Denna typ av pension är av intresse för nästan hela den arbetande befolkningen i landet. Det är detta som är grundläggande för att beräkna pensionssparandet och det slutliga beloppet av den totala inkomsten. Den består av två delar - en fonderad och en försäkringspension. Vad detta koncept är kommer att diskuteras lite nedan. Det viktigaste du bör veta är att det är mycket problematiskt att självständigt beräkna storleken på denna pension; flera koefficienter och formler används för detta. Dessutom, när en medborgare når pensionsåldern kan mycket förändras.

Så, begreppet arbetsförsäkringspension innebär att en person har minst sex års försäkringserfarenhet, för vilken staten garanterar honom månatliga betalningar vid inträffandet av en försäkringsfall. I det här fallet kommer det att nå pensionsåldern.

Hur man beräknar beloppet av arbetsförsäkringspension

Som nämnts ovan, för att beräkna beloppet av denna pension, måste du använda speciella formler och koefficienter. Beräkningarna baseras på två delar av pensionen - försäkring och fonderad. Försäkringspensionen - vad den är och hur man beräknar den, beskrevs ovan, men hur man tar reda på storleken på den fonderade pensionen kommer nu att beskrivas. Den fonderade delen av pensionen bildas på begäran av medborgaren, det vill säga han har rätt att välja endast en typ av pensionsförsäkring. Du kan alltså skapa en fonderad pension efter eget gottfinnande. Dess storlek kommer att motsvara 6 % av månatliga obligatoriska avgifter.

För att ta reda på storleken på din ålderspension baserat på försäkringsavgifter behöver du lägga ihop försäkrings- och spardelarna. För att beräkna försäkringsdelen behöver du använda följande formel: SC=PC/T+B. Här är MF själva försäkringsdelen; PC - det kapitalbelopp som bestämmer värdet vid tidpunkten för tilldelning av pensionsavgifter efter ålder; T - den period under vilken betalningar på grund av ålder förväntas; B är grundbeståndsdelen i arbetspensionen, den är fast, dess storlek får du veta av din pensionsfondförvaltare.

Lagen om försäkringspension säger att dess storlek är föremål för årlig indexuppräkning beroende på ökningen av konsumentpriserna. Beräkningen av arbetspensionens storlek kommer att bero på förändringar i flera faktorer som påverkar levnadsstandarden och prissättningen av matkorgen.

Vem kan räkna med pensionsförmåner

Försäkring betalas ut till medborgare som har uppnått pensionsåldern. För kvinnor är det 55 år, för män - 60. Sedan 2015 måste du för att få ålderspension ha betalat in i minst sex år.

Personer som betalar en månatlig försäkringsavgift till pensionsfonden kan räkna med pensionsutbetalningar vid uppnådd ålder, om värdet är minst 30 år.

Hur du tar hand om din pension

Gammal pensionssystem, som smidigt övergick från sovjettiden till moderna ekonomiska verkligheter, har visat sin oförmåga. Det var därför en reform ägde rum som förändrade det allmänna synsättet och synen på obligatoriska månatliga bidrag från medborgarna. Idag kan varje människa ta hand om sin egen framtida pension. Det räcker att närma sig denna fråga kompetent för att inte agera förvånad och säga: "Försäkringspension - vad är det?" Som nämnts ovan kan månatliga avgifter påverka storleken på framtida inkomster när du inte längre kan arbeta. Du bör alltså inte dölja din lön för att inte hamna på en minimal inkomst i framtiden. Du kan självständigt göra inbetalningar till spardelen och på så sätt öka mängden framtida inkomster.

Vad är förtidspension?

Vissa medborgare kan få pensionsutbetalningar tidigare än den tid som krävs, det vill säga män - innan de fyller sextio år, respektive kvinnor - fram till femtiofem. Personer som arbetar till exempel under svåra förhållanden har rätt att få förtidspension. Beroende på plats kan tre listor urskiljas. Vilken av dem en individ tillhör måste klargöras med den ryska pensionsfonden.

Förtidspensionering har många nyanser när man ansöker, så en medborgare som arbetar under svåra arbetsförhållanden måste samla allt Nödvändiga dokument, bekräftar tjänstgöringstid. Det skulle inte vara fel att ta med intyg från din arbetsplats i listan över dokument, eftersom det inte räcker med en arbetsbok.

Pensionssystemets struktur i Ryssland

För närvarande Pensionsfonden Ryska Federationenär ansvarig för följande typer av pensioner, för vilka han har befogenhet att bilda, tilldela och betala ut till funktionshindrade delar av befolkningen:

• statlig pensionsförsäkring;
• arbetskraft;
• icke-statlig.

Beroende på deras önskemål har varje medborgare rätt att bilda pension efter eget gottfinnande. Det gäller den yrkesverksamma befolkningen vars arbetslivserfarenhet ännu inte nått en viss nivå. Du kan till exempel bidra med ränta från din inkomst till både statliga pensionsfonder och icke-statliga pensionsfonder (NPF). Om investeraren har gjort ett val till förmån för icke-statliga pensionsfonder, blir de två parterna ansvariga från det ögonblick som avtalet undertecknas. Medborgaren åtar sig att bidra med en månatlig procentandel av sin lön, och fonden åtar sig att betala honom månatliga bidrag från det ögonblick då arbetsförmågan förloras.

Ålderspensionen kan även betalas ut genom icke-statliga pensionskassor. Sedan början av 2015, med införandet av flera reformer när det gäller betalningar till arbetslösa medborgare, har följande funktion dykt upp: om en medborgares arbetserfarenhet är mindre än den etablerade och de samlade poängen är otillräckliga, kan han få betalningar först efter fem år. Således beror försäkringsperioden för en pension avsevärt på välbefinnandet för varje person som bor i Ryska federationen.

Nyligen, nämligen i och med införandet 2015, har staten endast tagit ansvar för en typ av obligatoriska utbetalningar - försäkringspensionen. Därför tar en person som bestämmer sig för att ge bidrag till sparsystemet fullt ut sådana skyldigheter självständigt. Hur som helst kommer storleken på försäkringspensionen att bero på varje medborgare. Staten kan bara betala en grundförmån och endast i vissa fall.

För personer som innehar positioner inom jordbruket har regeringen gjort små tillägg till pensionspoäng. Till exempel för anställda med mer än trettio års erfarenhet och permanent bosatta på landsbygden ges en höjning av pensionen.

Mammor till många barn kommer också att få ytterligare poäng för att beräkna obligatoriska statliga betalningar.

Ryssarna har svårt att vänja sig vid de nya förändringarna i pensionsreformen efter genomförandet. Många pensionärer och personer som förbereder sig för att bli dem i framtiden är intresserade av samma fråga: "försäkringen och den fonderade delen av pensionen - vad är det och hur man förstår det?"

Arbetspension och dess delar 2019

Pensionsreformen som genomfördes i januari 2002 fastställde att den arbetspension som betalas ut till nuvarande pensionärer och som bildas för efterföljande pensionärer i Ryssland inkluderar följande komponenter:

• grundläggande;
• försäkring;
• kumulativ.

Den fonderade delen av pensionen är utformad för yngre människor och är inte obligatorisk, så för de flesta arbetstagare är huvudkomponenterna försäkringen och baskomponenterna.

Den minsta delen av vår pension är grunddelen, som sedan januari 2019 har varit 5 334,19 per månad. Detta beloppet krediteras alla som har uppnått en viss ålder med hänsyn till femårsåldern tjänsteperiod minst. Dess huvudsakliga funktion är att tillhandahålla en viss grundläggande social garanti. Den indexeras årligen för att kompensera för de negativa effekterna av inflationsprocesser.

Grundpensionen är förstås fortfarande kvar långt från existensminimum, men på ett eller annat sätt är detta inget som framtida pensionärer ska räkna med.

Så vad är försäkringsdelen av en pension och hur viktig är den?

Försäkringspension

För att räkna med åldersförsäkring till 2025 ska män och kvinnor, 65 respektive 60 år, du behöver ha en individuell pensionskoefficient mer än 30 poäng och en minsta försäkringstid på femton år. Enligt arbetsministeriet kommer invånare i Ryssland att kunna tjäna detta antal poäng om de börjar överföra sexton procent av bidragen till bildandet av sådana, i femton år från två minimilöner, eller i trettio år från en, utan göra avdrag för den finansierade delen. Minimilönen 2019 är 11 280 rubel.

Grundläggande bestämmelser för försäkringspensionen

En viktig egenskap hos försäkringsdelen av pensionen är mekanismen som gör att du kan komma bort från allmän utjämning och koppla storleken på arbetspensionen till lönebeloppet och pensionärens arbetslivserfarenhet. Det finns ett direkt samband mellan lönebeloppet och beloppet av utbetalningar från det och följaktligen storleken på framtida pensionsintjänande. Med andra ord, det beror direkt på antalet inbetalda försäkringspremier in i pensionsbudgeten för en persons hela arbetsperiod.

Hela detta antal insatser kallas det beräknade pensionskapitalet. Den baseras på att en del av avgifterna kommer från arbetsgivaren. Premievolymerna som betalas genomgår en viss personlig redovisning och tilldelas varje försäkrad person.

Finansiering av försäkringsdelen av pensionsförmåner och ackumulering Pengar för bildande, samt källor för dess tillhandahållande och den förfallna delen när en person når pensionsåldern, sker enligt följande:

• betalningsbeloppet summeras på medborgarens personliga konto;
• pensionskapitalet indexeras ständigt, vilket ger en systematisk ökning;
• vid tidpunkten för pensioneringen indexeras det ackumulerade sparandet slutligen, verifieras och divideras med det genomsnittliga beräknade värdet av den period medborgaren är på pensionsförmån.

Enligt Ryska federationens lagstiftning beräknas försäkrings- och fonderade komponenter av pensioner baserat på den genomsnittliga faktureringsperioden, vilket uppgår till 252 hela kalendermånader från 1 januari 2019. Denna summa utgör det erforderliga beloppet för den månatliga pensionsförsäkringen, vilket kan komma att öka på grund av indexering.

Skillnader mellan försäkringsdelen av pensionen och den fonderade delen

Den största skillnaden är förfarandet för att spendera försäkringen och de fonderade delarna av pensionsförmånen. Till skillnad från de två andra står den finansierade delen av kontantinsatserna inte till statens förfogande. Ägare av depositionen har möjlighet att överlåta det till förvaltningsbolaget Rysslands pensionsfond (Vnesheconombank) eller annan finansiell organisation som har rätt att bilda en pension. Men så är fallet om han litar på henne och vill avsevärt öka storleken på sina betalningar i slutet av sin arbetskarriär.

Experter säger att för tio femton år Det finns ett kontantunderskott i pensionskassan och misslyckanden med betalningar är möjliga, som ett resultat av vilket försäkringsdelen av pensionen kommer att drabbas direkt, eftersom den inte sparas på människors personliga konton. Eftersom i ett visst ögonblick av brist, ekonomi används för att göra nödvändiga betalningar till personer i pensionsåldern. Det är som ett resultat av detta som staten försöker locka befolkningen till en senare pensionering och bildandet av en finansierad del av insättningar på bekostnad av försäkringsdelen.

Det är nödvändigt att tydligt förstå att försäkringsdelen av pensionen är insättningar som används av staten och inte är avsedda att generera ytterligare investeringsintäkter!

Det bör nämnas att en pensionär har möjlighet helt eller delvis vägra att intjäna och betala försäkringsdelen av pensionsförmånen.

Förändringar i försäkringspensionen 2019

Expertutlåtande

Maria Bogdanova

Mer än 6 års erfarenhet. Specialisering: avtalsrätt, arbetsrätt, socialförsäkringsrätt, immaterialrätt, civilprocess, skydd av minderårigas rättigheter, juridisk psykologi

Det monetära värdet av en pensionspoäng godkänns av Ryska federationens regering och ökar årligen. 2019 är det 87,24 rubel, och 2024 kommer det att nå 116,63 rubel. Dessutom kommer en arbetande pensionär att kunna utöka sitt antal. För dessa ändamål omräknas antalet pensionspoäng varje augusti med hänsyn till uppgifter från arbetsgivare. Om antalet IPC ökar kommer pensionen automatiskt att räknas om.

Den minsta storleken på IPC (individuell pensionskoefficient) har fastställts, vilket är en nödvändig förutsättning för beräkning av pension, på 6,6 enheter och tenderar att öka årligen med 2,4 enheter, tills det når ett värde av trettio enheter år 2025.

Pensionen gör det möjligt att ta hänsyn till medborgarnas livsperioder, som har social betydelse, men inte är försäkring, till exempel vård av en person som är äldre än åttio år eller värnpliktstjänstgöring i armén.

Av alla tre komponenterna i arbetspensionen, särskiljande egenskaper Försäkringsdelen är: villkorligt ackumulerande till sin natur, fördelningsfinansiering och bygger på principen om solidaritet mellan generationer.

Innehåll

Före reformen hade Ryssland ett distributionspensionssystem - bidrag som drogs av arbetsgivare från den anställdes lön skickades till Ryska federationens pensionsfond och därifrån för att täcka andra medborgares försäkringsbetalningar. Efter reformen beräknas pensionären beloppet för försäkringsutbetalningarna och den fonderade delen av pensionen beräknas separat, vilket direkt beror på storleken på de avgifter som betalas från lönerna.

Vad är den fonderade delen av en pension?

Du kan räkna med åldersförsäkringspension endast om du har full tjänstgöringstid, annars får medborgarna en social förmån som fastställts av staten. Vad är en fonderad pension för en försäkrad? I och med reformen av försäkringssystemet förvärvade pensionärer rätten att få en ökning av beloppet av periodiseringar (social eller ålderdom) på grund av överföringen av en del av de inbetalda avgifterna till anställdas individuella konton.

De ackumulerade medlen tillhör en specifik person, omdirigeras inte till utbetalningar till andra pensionärer och kommer garanterat att betalas ut till kontoägaren vid uppnådd pensionsålder, även om den erforderliga försäkringsperioden saknas. Arbetsgivaravgifterna, som lagras på medborgarens personliga konto, kallas den fonderade delen av pensionen.

Lag om den fonderade delen av pensioner

Regulatorisk reglering utförs av lagar:

1. "Om fonderad pension." Den antogs den 28 december 2013, ändringar gjordes den 23 maj 2016.
2. "Om ändringar av vissa rättsakter från Ryska federationen om frågor om obligatorisk pensionsförsäkring avseende rätten för försäkrade att välja ett pensionsalternativ" daterad 4 december 2013.

Vilket år började det?

Den fonderade delen av arbetspensionen började bildas efter att alla medborgare tilldelats ett personligt kontonummer. Från 2002 till 2004 skickas en del av de avgifter som arbetsgivaren betalar till den ackumulerade pensionsfonden och sätts in på anställdas personliga konton. Sedan 2016 ges rätten till ytterligare ackumulering av sparande endast till medborgare födda 1967 och yngre.

De var skyldiga att besluta och meddela sitt beslut att välja ett system för att fördela försäkringspremier i slutet av 2015. För den som börjat arbeta är tiden för att välja system för utdelning av försäkringspremier 5 år eller tills den anställde fyller 23 år. För de tysta som inte skrivit en ansökan kommer automatiskt alla 22 procent av bidragen att styras till försäkringsutbetalningar.

Skillnaden mellan den fonderade delen av en pension och försäkringsdelen

Nackdelen med att bilda sparande är att dessa fonder inte indexeras till inflationsnivån – försäkringsdelen indexeras årligen. Det finns positiva skillnader mellan denna typ av betalning:

1. Hela besparingsbeloppet betalas ut vid inträffandet av ett försäkringsfall, även i frånvaro av obligatorisk arbetslivserfarenhet.
2. Möjligheten att tjäna inkomst är att öka mängden överförda bidrag genom att investera.
3. Rätt att ärva den avlidnes fonderade pension ges.

Hur bildas den

Följande källor tillhandahålls enligt lag för bildandet av sparande:

1. Obligatorisk pensionsavgift. De inkluderar medel från perioden 2002-2004 koncentrerade till anställdas personliga konton, samt fördelningen av avgifter som överförts av arbetsgivaren efter pensionsreformen 2013. Enligt den antagna lagen dras 16 procent av för försäkringsutbetalningar. Tariffen för finansiering av sparbetalningar är 6 %. Sedan 2014 har ett moratorium för bildandet av sparande införts: på grund av brist på medel i statsbudgeten allokeras hela beloppet av inbetalda bidrag till försäkringsbetalningar. Frysningen av sparandeöverföringar förlängdes till 2019.
2. Frivilliga bidrag tillhandahålls för alla kategorier av medborgare.
3. Medel från Pensionsmedfinansieringsfonden. Från 2008 till 5 november 2015 fick personer som satte in pengar i mängden 2 000 till 12 000 rubel på ett personligt konto en 2-faldig ökning av mängden besparingar. För medborgare som har uppnått pensionsåldern och inte har ansökt om pensionsutbetalningar ökar den inbetalda summan fyra gånger.
4. Moderskapskapitalfonder kan fylla på ett personligt konto om den försäkrade skriver en ansökan.

Beräkning av fonderad pension

Sedan januari 2015 har tillvägagångssätten och förfarandet för att beräkna pensionsutbetalningar ändrats:

1. Metodiken för att beräkna försäkringsdelen bygger på att man tar hänsyn till årliga pensionspoäng, vars värde beror på inkomstnivån.
2. Det tidigare begreppet basbelopp i beräkningsformeln har ersatts av en fast indikator, som godkänns genom ett regeringsbeslut och representerar miniminivån på pensionsutbetalningar som garanteras av staten med obligatoriskt försäkringsskydd.
3. Att öka mängden pensionsintjäning är möjligt genom att ackumulera antalet försäkringspoäng och tillämpa pensionskoefficienten, som ökar med stigande ålder vid pensionering.

Sedan dess har den fonderade delen av pensionen separerats i en självständig form och beräknas separat. De överförda avgifterna beaktas i monetära termer och betalas helt ut till medborgarna när pensionsåldern uppnås eller när sociala förmåner tilldelas bidragstagare. Mängden månatliga betalningar till medborgarna bestäms genom att dividera det totala beloppet av ackumulerade medel med antalet förväntade månader för att ta emot periodiseringar.

År 2019 används det godkända värdet för beräkning - 240 (överlevnadstiden efter pensionering anses vara 20 år). När man går in i en välförtjänt pension vid en ålder som är äldre än vad som är fastställt i lag, ökar betalningsbeloppet på grund av ett minskat antal månader. Efter ansökan beaktas alla medel koncentrerade på det personliga kontot i beräkningen:

• försäkring och frivilliga bidrag;
• moderskapskapitalfonder;
• ökning som erhållits inom samfinansieringsprogrammet;
• inkomster som uppkommit vid placering av sparande.

Hur man tar reda på mängden besparingar

Om du har ett avtal med Sberbank NPF kan du få information om mängden besparingar på organisationens webbplats online. För att göra detta måste du ange dina passdata och gå till ditt personliga konto. För att få information om statusen för ditt konto kan du använda tjänsterna från en bank som är en partner till NPF. För att göra detta behöver du:

• fyll i en ansökan;
• få ett kontoutdrag.

Genom internet

Information om sparbeloppet finns på Pensionsfondens hemsida. För detta ändamål i Personligt konto portal för offentliga tjänster du behöver:

• registrera: fyll i formuläret som tillhandahålls;
• bekräfta registreringen med den mottagna koden;
• vänta tills du får tillgång till ditt konto;
• logga in;
• aktivera avsnittet Elektroniska tjänster;
• välj Pensionsfond;
• ta reda på den information du är intresserad av.

I pensionskassan

Du kan få information om statusen för ditt personliga konto från pensionskassan på din bostadsort eller från en icke-statlig pensionsstiftelse med vilken avtal har ingåtts om att placera avgifter. För att göra detta behöver du:

• visa den anställde ditt pass och försäkringsnummer;
• att skriva en ansökan;
• vänta 10-15 minuter och få ett intyg om mängden ackumulerade medel.

Genom arbetsgivaren

Hur tar man reda på den fonderade delen av en pension för en anställd medborgare? Den arbetsgivare som gör avdrag för avgifter har tillgång till uppgifterna om den försäkrade. Du måste kontakta företagets ekonomiavdelning för information och:

• visa upp ditt pass och ditt personliga kontonummer;
• skriva eller presentera ett muntligt uttalande om utlämnande av information;
• få ett utdrag.

Utbetalning av den fonderade delen av pensionen

Efter att ha ansökt om utbetalning kommer den försäkrade att beräkna månatliga avgifter. Det finns flera system för att ta emot medel:

1. Engångsbetalning. Alla besparingar ges ut i ett belopp.
2. Brådskande. Betalningarnas varaktighet bestäms av kontoinnehavaren, men den får inte vara kortare än 10 år.
3. Livstid. Betalningar görs månadsvis.

Vem kan ta emot

Rätten att få ackumulerade medel föreskrivs i lag för kategorier av medborgare som samtidigt uppfyller följande villkor:

• de försäkrade var anställda, och för dem överförde arbetsgivaren försäkringsavgifter till pensionskassan från deras lön;
• ett försäkringsfall har inträffat;
• Vid tidpunkten för registrering av pensionen finns ett saldo på det personliga kontot.

När kan jag få det?

Tiden för försäkrade medborgare att ansöka om intjänande av sparande är inte reglerad i lag, och tidsfristerna för att ta emot (tilldela) betalningar är satta enligt följande:

• nästa datum efter dagen för inlämning av ansökan och paketet med dokument.
• dagen efter uppsägningsdagen, om ansökan är skriven inom 30 dagar efter det att anställningsförhållandet med arbetsgivaren upphört.

Hur man får det tidigt

Innan du når försäkringsåldern kan du ansöka om förtidspension vid invaliditet. Ett tidigt mottagande är möjligt vid den försäkrades död. Juridiska efterträdare - personer som anges i ansökan till Pensionsfonden - kan få den avlidnes besparingar. I avsaknad av en sådan handling har arvingar - nära anhöriga - rätt att få den om ansökan lämnas in inom 6 månader från dödsdagen.

Återbetalning av den fonderade delen av pensionen

Vem kan få den fonderade delen av pensionen i engångsbelopp enligt lagen? Sådana betalningar tillhandahålls:

1. För personer som får försäkringsersättning för invaliditet, förlust av familjeförsörjare eller social trygghet(som inte har tillräckligt med arbetslivserfarenhet eller pensionspoäng vid uppnådd pensionsålder)
2. För medborgare för vilka det beräknade beloppet av periodiseringar är 5 % eller mindre av beloppet för arbetsutbetalningar.

Hantering av den fonderade delen av pensionen

Enligt lagen har den försäkrade rätt att självständigt förvalta sparandet. De som har bestämt sig för att bilda sparande ska skriva en ansökan till Pensionsfonden och välja ett av alternativen:

• ett förvaltningsbolag (MC) som har ett avtal med Pensionsfonden;
• investeringsportföljen för det statliga förvaltningsbolaget (GMC) - Vnesheconombank;
• icke-statlig pensionsfond (NPF).

Hur den fonderade pensionen ökar

Under hans yrkesverksamma liv kan den försäkrades pensionssparande belopp överstiga beloppet för överförda medel på grund av investeringar som föreskrivs i lag. Bidrag används av företag för att finansiera ekonomin - de placeras i statsobligationer eller aktier i ryska företag och ger vinst till dess ägare.

Hur man väljer en icke-statlig pensionsstiftelse för sparandedelen

När du väljer ett av alternativen: Storbritannien eller GUK, förblir den försäkrade registrerad hos pensionsfonden, och det valda företaget får rätt att förfoga över besparingar för aktiemarknad. En hög andel av vinsten kan erhållas genom att sluta avtal med en icke-statlig pensionsstiftelse. Med detta investeringsalternativ för NPF-förvaltningsbolaget register över mottagandet av bidrag och intäkter från investeringar. Följande faktorer kan vara till fördel för att välja ett företag:

• betydande varaktighet av dess verksamhet;
• Ett stort antal försäkrade personer som har valt företaget;
• stabil ekonomisk prestation;
• positiva recensioner kunder;
• första positioner i rankingen enligt oberoende byråer.

Hur man överför den fonderade delen av en pension

Den försäkrade ges möjlighet att gå över från en kassa till en annan. När du bestämmer dig för att överföra till en icke-statlig pensionsfond eller förvaltningsbolag måste du besöka det valda företagets kontor med pass och SNILS-kort, ingå ett avtal och sedan skriva en ansökan till pensionsfonden för överföring av sparmedel . Vid överföring till statens förvaltningsbolag måste du lämna in ansökningar till pensionsfonden. Beslut om överlåtelse fattas nästa år senast den 31 mars.

Försäkrade personer kan dra nytta av överföringsmöjligheten årligen. Utan förlust kan du begära en överföring av medel en gång vart femte år. Förvaltningsbolag förbehåller sig rätten att inte betala intäkter om denna regel överträds. I det fall pengar överförs under en förlustperiod för företaget kan du få sparande till ett belopp som är lägre än det nominella värdet.

Hur du använder den fonderade delen av din pension

Enligt lagen ges den försäkrade personen tre alternativ för att använda bidrag:

1. Vägra sparbidrag för att öka försäkringsavdragen. Denna metod kommer att öka antalet pensionspoäng. Endast om du har en obligatorisk arbetslivserfarenhet vid uppnådd pensionsålder kan du hoppas på en ökning av det totala försäkringsbeloppet.
2. Forma besparingar, använd dem för investeringar genom icke-statliga pensionsfonder - så här ger staten möjligheten för försäkrade personer att göra vinst inte med hjälp av sina egna fria medel, utan från obligatoriska avgifter. Ibland överstiger avkastningen på sådana investeringar räntorna på bankinlåning.
3. Investera medel med deltagande av det statliga förvaltningsbolaget eller förvaltningsbolaget. Om det finns misstro mot icke-statliga strukturer är det möjligt att använda tjänster från företag vars verksamhet är strikt kontrollerad av staten. Avkastningen på en sådan placering är lägre än vid investeringar genom icke-statliga pensionsfonder. Ofta är avkastningen på sådana investeringar lika med inflationstakten.
Hittade du ett fel i texten? Välj det, tryck Ctrl + Enter så fixar vi allt!

Försäkringsdel av arbetspensionen

Försäkringsdelen består av två delar: försäkringsavgifter som Pensionsfonden fått efter 1 januari 2002 och genom att omvandla pensionsrättigheter som en medborgare förvärvat före 2002 till det beräknade pensionskapitalet. grundläggande (solidarisk 0 och differentierade (enskild ) delar. Basdelen kallas fast basstorlek (FBI). Det tillhandahålls av gemensamma bidrag från alla arbetsgivare i samma belopp - 6% av lönefonden för försäkrade anställda. Dessa medel återspeglas inte på deras individuella personliga konton. Pensionsfonden, som ackumulerar dem, betalar en garanterad pension (FBR) till nuvarande pensionärer, uppgående till 3 610 rubel från och med den 1 april 2013. 31 kopek

Den andra delen av bidragen till försäkringsdelen av arbetspensionen återspeglas i det individuella personliga kontot (ILA) för medborgaren i Ryska federationens pensionsfond. Det är individuellt och differentierat beroende på en viss persons inkomst, d.v.s. från beloppet av försäkringsavgifter och pensionsrätter förvärvade före den 1 januari 2002 (beräknat pensionskapital).

Exempel

Beloppet av försäkringsdelen av arbetspensionen bestäms av formeln: SC = PC / T + B,

där SC är försäkringsdelen av arbetspensionen. PC – beloppet av det beräknade pensionskapitalet för den försäkrade per dagen för tilldelningen av försäkringsdelen av åldersarbetspensionen; T – antal månader av den förväntade betalningsperioden för ålderspension (228 månader); B – fast basbelopp för försäkringsdelen av åldersarbetspensionen (det indexeras ständigt; från och med den 1 april 2013 var det 3 610 rubel. 31 kopek).

Beräkning av pensionskapital (PC )

PC = PC1 + SV + PC2,

där PC1 är det uppskattade pensionskapitalet som beräknats vid bedömning av den försäkrades pensionsrättigheter per den 1 januari 2002; SV – belopp för valorisering (omvärdering av pensionsrättigheter); PC2 – beloppet av försäkringspremier och andra intäkter till pensionsfonden för den försäkrade från och med den 1 januari 2002.

Beräkningen av försäkringsdelen av ålderspensionen för militär personal har vissa särdrag på grund av förekomsten av deras aktiva arbetsverksamhet efter pensionering vid 40–50 års ålder. Den nya arbetsgivaren gör avgifter för honom till försäkringen och fonderade delar av ålderspensionen. Det ackumulerade pensionskapitalet utgår till honom som försäkringsdelen av arbetspensionen med undantag för dess fasta basbelopp. Villkor för utbetalning av försäkringsdelen av pensionen - tillgänglighet militär pension, uppnår standardpensionsåldern, har försäkringserfarenhet (minst 5 år), som inte beaktas vid tilldelning av militär pension.

Kumulativ del av arbetspensionen

Den andra delen av ålderspensionen finansieras. Det är obligatoriskt endast för medborgare födda 1967 och yngre. Den fonderade delen beror på mängden försäkringsavgifter som tas emot för att finansiera denna del av pensionen, till ett belopp av 6% av lönefonden, men inte mer än 568 tusen rubel. i år.

Exempel

Storleken på den fonderade delen av arbetspensionen enligt ålder bestäms av formeln LF = PN/T,

där NF är storleken på den fonderade delen av arbetspensionen; PN – beloppet för den försäkrade personens pensionssparande, registrerat på den särskilda delen av hans individuella personliga konto från och med den dag från vilken han tilldelas den ackumulerade delen av åldersarbetspensionen; T – antalet månader av den förväntade betalningsperioden för ålderspension, som används för att beräkna försäkringsdelen av den angivna pensionen.

Pensionssparandet indexeras och kapitaliseras årligen, d.v.s. ökning med beloppet av kapitalavkastningen från förvaltningsbolagens förvaltning av den fonderade delen av pensionen.

Utöver bildandet av en fonderad del genom obligatorisk pensionsförsäkring är även ett frivilligt val gjort av deltagarna möjligt Program för medfinansiering av statliga pensioner. Detta program har varit i kraft sedan 2009.

Nu deltar 15,8 miljoner människor, eller 21% av den ekonomiskt aktiva befolkningen i Ryssland, i den. Alla medborgare kan gå med i programmet, om det förlängs, även de som inte har en fonderad del av sin pension enligt obligatorisk pensionsförsäkring (män födda 1953 och kvinnor födda 1957).

Programresurserna är intäkter från tre kanaler:

• 1) frivilliga försäkringsavgifter för medborgare - minst 2000 rubel. inom ett år i 10 år. Alla avgifter ingår i medborgarens pensionssparande och krediteras medborgarens personliga konto;
• 2) medel för statlig medfinansiering, fördubbling av medborgarbidraget, men inom gränserna för 12 tusen rubel. i år;
• 3) bidrag från arbetsgivare, om de är en tredje part till programmet. Beloppet för arbetsgivaravgifter är inte begränsat och beror inte på storleken på ytterligare avgifter som betalas av anställda.

Således, med förbehåll för medborgarbidrag till ett belopp av 12 tusen rubel. per år kommer det totala beloppet av en medborgares besparingar att vara 24 tusen rubel, utan att räkna inkomst från investeringar.

Fördelarna med att delta i detta program är följande. Medfinansieringsprogrammet ökar framtida betalningar genom att förkorta avvecklingsperioden till 10 år. Den vanliga livslånga fonderade pensionen beräknas genom att det obligatoriska försäkringssparandet divideras med 228 månader (19 år). Och för deltagare i medfinansieringsprogrammet kommer perioden för att få en fonderad pension inte vara 19, utan 10 år, därför kommer pensionsbeloppet att vara relativt högre.

Anledningen till att gå med i samfinansieringsprogrammet är att du också kan få ett socialt skatteavdrag på upp till 120 tusen rubel.

Låt oss sammanfatta information om mekanismen för att bilda en ålderspension. Försäkringen och de fonderade delarna av arbetspensionen bildas av försäkringsavgifter som arbetsgivaren betalar för varje anställd. Som huvudregel, dvs. om reducerade tariffer inte tillämpas, betalas de sedan 2013 med 22 % av lönefonden för varje försäkrad anställd.

Försäkringspremier för personer födda 1967 och yngre står för 22 %, varav 16 % för försäkringsdelen av arbetspensionen (6 % för den gemensamma och 10 % för den individuella delen) och 6 % för den fonderade delen av arbetspensionen. Det bör dock beaktas att sedan 2014 gäller spartariffen på 6 % endast för dem som disponerat sitt pensionssparande, d.v.s. före utgången av 2013 lämnade han in en ansökan om att gå över till en icke-statlig pensionsfond (NPF) och att välja ett förvaltningsbolag. För arbetare som inte har bestämt sig för ordningen för sitt pensionssparande är tariffen för den fonderade delen av pensionen 2 %. På grund av detta ökar försäkringsdelen av taxan.

För personer födda 1966 och äldre, försäkringspremier som betalas av arbetsgivare till deras fördel med en sats av 22 % i sin helhet utgör försäkringsdelen av arbetspensionen och delas i proportionen: 6 % - den solidariska delen av taxan och 16 % - den individuella delen .

Schematiskt strukturen för försäkringstaxorna för obligatorisk pensionsförsäkring (om försäkringstagaren inte har rätt att tillämpa sänkta taxor) 2014 och 2015. visas i fig. 6.4.

Ris. 6.4.

Exempel

Den årliga lönefonden för en 43-årig arbetare 2013 uppgick till 600 tusen rubel. Hans arbetsgivare beräknade och betalade försäkringspremier endast från en del av den anställdes lönefond - från 568 tusen rubel. till ett belopp av 22 %, dvs. 124,96 tusen rubel överfördes till pensionsfonden. Pensionsfonden speglade 16 % av försäkringsunderlaget på den anställdes individuella personliga konto, d.v.s. 90,88 tusen rubel och 6%, dvs. 34,08 tusen rubel. avsatt för att finansiera det fasta basbeloppet för försäkringsdelen av arbetspensionen.

Med intäkter över 568 tusen rubel, d.v.s. från 32 tusen rubel betalades 10% försäkringspremier, d.v.s. 3,2 tusen rubel. De riktar sig även till fasta grundpensioner. Totalt 37,28 tusen rubel överfördes till den solidariska delen av försäkringsdelen av arbetspensionen.

Eftersom denne anställde är född 1967 bildas pensionssparande till ett belopp av 6 % på hans personliga konto, d.v.s. 34,08 tusen rubel. Således, av 90,88 tusen rubel. pensionssparandet uppgick till 34,08 tusen rubel och den individuella försäkringsdelen - 56,80 tusen rubel.

Om denna anställd var äldre än 1967, då alla 90,88 tusen rubel. registrerades i försäkringsdelen av hans individuella personliga konto.

En viktig fråga under pensionsreformen var bevarandet av gamla pensionsrätter. För detta ändamål genomfördes det valorisering av pensionsrättigheter. Detta är en monetär omvärdering av pensionsrättigheter som förvärvades av medborgarna före pensionsreformen 2002 i enlighet med tjänstgöringstid och inkomst. För att bevara medborgarnas gamla pensionsrättigheter var de tvungna att omvandlas, d.v.s. beaktas och kombineras med nya försäkringsrätter så att de ingår i det beräknade pensionskapitalet. Som ett resultat kommer pensionerna för den äldre generationens medborgare att öka och få ett modernt utseende.

Valorisering genomfördes 2010 på odeklarerad basis i förhållande till alla försäkrade personer som hade anställningstid före den 1 januari 2002. Vid valoriseringen togs hänsyn till all tjänstgöringstid, inklusive de som översteg maximiindikatorerna (40 år) för kvinnor och 45 år för män). För varje tjänsteår fram till 1991 ökade försäkringsdelen av pensionen med 1 %, för tjänsteåren 1991–2001. - på 10 %. Till exempel, om en persons arbetslivserfarenhet före 1991 var 25 år, kommer i allmänhet det beräknade pensionskapitalet från den 1 januari 2002 att öka med 35 % (10 % + 25 %).

Förutom ålderspensioner tillhandahåller Ryssland även arbetspension för invaliditet och förlust av en familjeförsörjare. De ska inte förväxlas med sociala pensioner med samma namn.

Arbetsförtidspensionär inrättat för funktionshindrade i grupperna I, II och III (med minst en dags arbetslivserfarenhet), inklusive funktionshindrade sedan barndomen, och funktionshindrade barn. Pensionsstrukturen omfattar endast ett fast basbelopp och en försäkringsdel. Det finns inget förvaringselement.

Exempel

Storleken på arbetspensionen för invaliditet = PC/(T × K) + B, där PC är beloppet av det beräknade pensionskapitalet för den försäkrade (handikappade), räknat från den dag från vilken han anställs en arbetspension för invaliditet; T – antalet månader av den förväntade perioden för utbetalning av ålderspension. Sedan 2013 har det gått 228 månader; K – förhållandet mellan försäkringsperiodens standardlängd (i månader) från det angivna datumet och 180 månader. Den normala längden för försäkringsperioden tills en funktionshindrad person fyller 19 år är 12 månader och ökar med 4 månader för varje helt år från 19 år, dock högst upp till 180 månader; B – fast grundbelopp för sjukpension. Det beror på funktionshindergruppen, bostadsort och närvaron av anhöriga.

Det är planerat att förlänga tullvalsperioden till slutet av 2014.